Аналитическая записка по итогам исполнения бюджета города Шумерля за девять месяцев 2018 года

1. Исполнение бюджета города Шумерля по доходам

По состоянию на 1 октября 2018 года доходная часть бюджета города Шумерля исполнена в сумме 309846,7 тыс. рублей, что составляет 65,2% к годовым назначениям (475271,5 тыс. руб.), в том числе собственные доходы в сумме 107705,8 тыс. рублей, или 66,9% к годовым назначениям (160967,9 тыс.руб.) и безвозмездные поступления в сумме 202275,1 тыс. рублей, или 64,3% к годовым назначениям (314429,3 тыс. рублей). Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил минус 796,3 тыс.рублей. Доходы бюджета от возврата автономными учреждениями остатков субсидий прошлых лет в сумме 662,1 тыс.рублей.

К уровню соответствующего периода прошлого года поступления доходов составляют 97,2% (за 9 месяцев 2017 года поступило - 318714,5 тыс.руб.).

В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 92168,3 тыс. рублей или 85,6%, поступления неналоговых доходов – в сумме 15537,5 тыс. рублей или 14,4%.

По сравнению с аналогичным периодом 2017 года поступления собственных доходов увеличились на 16798,4 тыс.руб. или на 18,5%, в том числе налоговых доходов на 15849,5 тыс.руб., или на 20,8%, неналоговых доходов  на 948,8 тыс.руб., или на 6,5%.

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 69,7%, (поступило 64225,5 тыс.руб., или 71,9 % к годовым назначениям-89300,0 тыс.руб.), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 13,0% (поступило 11927,9 тыс.руб., или 56,8% к годовым назначениям - 21000,0 тыс.руб.), доля земельного налога составила 8,8%. (поступило 8119,7 тыс.руб., или 73,8% к годовым назначениям - 11000,0 тыс.руб.).

В сравнении с аналогичным периодом 2017 года наблюдается рост поступлений налога на доходы физических лиц на 14348,5 тыс.руб.(28,8%), земельного налога на 1830,7 тыс.рублей (29,1%), снижение налогов на совокупный доход на 1578,7 тыс.рублей (10,9%). 

В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 61,4%, штрафных санкций 15,9%, от продажи материальных и нематериальных активов 14,3%.

В сравнении с аналогичным периодом 2017 года наблюдается снижение поступлений от  сдачи в аренду земельных участков на 673,0 тыс.руб. (7,8%), платы за негативное воздействие на окружающую среду на 230,9 тыс.рублей (в 2,9 раза) и рост доходов от продажи материальных и нематериальных активов на 201,7 тыс.руб. (10%), платы за наем на 767,6 тыс.рублей (в 4,8 раз) .

Безвозмездные поступления сложились из:

дотаций – поступило 5732,3 тыс.руб. или 75,7% к годовым назначениям (7575,2 тыс.руб.), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 2,8%;

прочих дотаций – 3279,4 тыс.руб. или 49,3 % к годовым назначениям (6656,9 тыс.руб.), их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 1,6%;

субвенций - 162948,6 тыс.руб. или 74,3% к годовым назначениям - 219315,4 тыс.руб. (доля - 80,6%);

субсидий - 29662,2 тыс.руб. или 37,0% к годовым назначениям - 80202,0 тыс.руб. (доля - 14,7%);

иных межбюджетных трансфертов - 652,6 тыс.руб. или 96,0% к годовым назначениям - 679,8 тыс.руб. (доля - 0,3%).

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2018 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 16,4% или на 39577,7 тыс.руб..

2. Исполнение бюджета города Шумерля по расходам

За 9 месяцев 2018 года расходная часть бюджета города Шумерля исполнена в сумме 310576,4 тыс. рублей, что составляет 64,2% к утвержденным годовым назначениям (483471,0 тыс.руб.).

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:

«общегосударственные вопросы» - 29951,2 тыс. рублей (61,1% к годовым назначениям - 49028,8 тыс.руб., их доля в общей сумме расходов составила 9,7 % );

«национальная безопасность и правоохранительная деятельность» - 2499,6 тыс. рублей (62,7% к годовым назначениям - 3984,8 тыс.руб., доля - 0,8 % );

«национальная экономика» - 22493,9 тыс. рублей (57,9% к годовым назначениям - 38818,9 тыс.руб., доля - 7,2%);

«жилищно-коммунальное хозяйство» - 8447,6 тыс. рублей(31,6% к годовым назначениям - 26747,6 тыс.руб., доля- 2,7 %);

«образование» - 219756,6 тыс. рублей (69,0% к годовым назначениям - 318303,3 тыс.руб., доля- 70,8 %);

«культура, кинематография» - 11116,7 тыс. рублей (49,8% к годовым назначениям - 22327,9 тыс.руб., доля- 3,6 %);

«социальная политика» - 12405,9 тыс. рублей (64,9% к годовым назначениям - 19105,2 тыс.руб., доля- 4,0 %);

«физическая культура и спорт» - 281,5 тыс. рублей (80,4% к годовым назначениям - 350,0 тыс.руб., доля- 0,1 %);

«обслуживание муниципального долга» - 3623,4 тыс. рублей (75,4% к годовым назначениям - 4804,5 тыс.руб., доля - 1,1%).

3. Результат исполнения бюджета города Шумерля

По состоянию на 1октября 2018 года в процессе исполнения бюджета города Шумерля сложился дефицит, сумма которого составила 729,7 тыс. руб..

 

Председатель КСП                                                                                                Т.Н. Ефимова