Аналитическая записка по итогам исполнения бюджета города Шумерля за 1 квартал 2019 года

1.Исполнение бюджета города Шумерля по доходам

По состоянию на 1 апреля 2019 года доходная часть бюджета города Шумерля исполнена в сумме 69147,9 тыс. рублей, что составляет 12,6% к годовым назначениям, в том числе: собственные доходы в сумме 36223,8 тыс. рублей, или 21,5% к годовым назначениям  и безвозмездные поступления в сумме 55756,2 тыс. рублей, или 13,9% к годовым назначениям. Возврат остатков субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых лет составил минус 22832,1 тыс.рублей.

К уровню соответствующего периода прошлого года поступления доходов составляют 83,7% (за 1 квартал 2018 года поступило- 82589,7 тыс.руб.).

В объеме собственных доходов поступления налоговых доходов составили в сумме 24804,4 тыс. рублей или 68,5%, поступления неналоговых доходов – в сумме 11419,4 тыс. рублей или 31,5%.

По сравнению с аналогичным периодом 2018 года поступления собственных доходов увеличились на 10959,2 тыс.руб. или на 43,4%, в том числе налоговых доходов на 3546,9 тыс.руб., или на 16,7%, неналоговых доходов  на 7412,3 тыс.руб., или в 2,8 раза.

В объеме налоговых доходов доля налога на доходы физических лиц составила 66,9%, (поступило 16601,7 тыс.руб., или 20,1 % к годовым назначениям-82700,0 тыс.руб.), доля единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности составила 15,8% (поступило 3911,9 тыс.руб., или 19,5% к годовым назначениям-20020,0 тыс.руб.), доля земельного налога составила 8,3%. (поступило 2046,1 тыс.руб., или 15,5% к годовым назначениям-13200,0 тыс.руб.).

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается рост поступлений налога на доходы физических лиц на 3576,7 тыс.руб.(27,5%), налогов на имущество на 575,6 тыс.рублей и снижение  налогов на совокупный доход на 537,2 тыс.рублей (12,1%) и государственной пошлины на 200,5 тыс.рублей (21,7%).

В объеме неналоговых доходов преобладают доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 29,2%,  от продажи материальных и нематериальных активов 34,8%,  штрафных санкций 32,1 %.

В сравнении с аналогичным периодом 2018 года наблюдается рост доходов от  сдачи в аренду земельных участков на 1046,4 тыс.руб. (в 1,6 раза), от продажи материальных и нематериальных активов на 3044,0 тыс.руб. (в 4,3 раза), платы за найм на 188,6 тыс.рублей (в 2,1 раза) .

Безвозмездные поступления сложились из:

дотаций – поступило 1712,7 тыс.руб. или 25,0% к годовым назначениям, их доля в объеме безвозмездных поступлений составила 3,1%;

субвенций - 54043,5 тыс.руб. или 24,8% к годовым назначениям (доля-96,9%);

В сравнении с аналогичным периодом прошлого года в отчетном периоде 2019 года объем безвозмездных поступлений уменьшился на 2,9% или на 1638,1 тыс.руб..

2. Исполнение бюджета города Шумерля по расходам

За 1 квартал 2019 года расходная часть бюджета города Шумерля исполнена в сумме 95066,5 тыс. рублей, что составляет 16,6% к утвержденным годовым назначениям.

По разделам функциональной классификации расходов бюджетов Российской Федерации исполнение бюджета составило:

«общегосударственные вопросы»- 9426,1 тыс. рублей (11,1% к годовым назначениям, их доля в общей сумме расходов составила 9,9 % );

«национальная безопасность и правоохранительная деятельность»- 1256,5 тыс. рублей (15,3% к годовым назначениям, доля- 1,3 % );

«национальная экономика»- 6611,0 тыс. рублей (7,0% к годовым назначениям, доля- 7,0%);

«жилищно-коммунальное хозяйство» - 3156,0 тыс. рублей(11,4% к годовым назначениям, доля- 3,3 %);

 «образование» - 70899,2 тыс. рублей (22,5% к годовым назначениям, доля- 74,6 %);

«культура, кинематография» - 2267,6 тыс. рублей(18,7% к годовым назначениям, доля-2,4 %);

«социальная политика» - 464,1 тыс. рублей(1,8% к годовым назначениям, доля- 0,5 %);

«физическая культура и спорт» - 55,9 тыс. рублей(16,0% к годовым назначениям, доля- 0,1 %);

«обслуживание муниципального долга» - 930,1 тыс. рублей (19,3% к годовым назначениям, доля- 0,9%).

3. Результат исполнения бюджета города Шумерля

Бюджет города Шумерля по итогам  первого квартала 2019 года исполнен с дефицитом в объеме 25918,6 тыс. рублей против утвержденного дефицита в объеме 24839,6 тыс. рублей.

Дефицит образовался за счет уменьшения задолженности по кредитам в сумме 12000,0 тыс.руб.(муниципальный долг на начало года - 52000,0 тыс.руб., 01.04.2019г. – 40000,0 тыс.руб.), за счет уменьшения остатка средств на счете бюджета в сумме 18719,2 тыс.руб.( остаток на начало года – 24424,1 тыс.руб., остаток на 01.04.2019 года – 5704,9 тыс.руб.), за счет привлечения средств бюджетных и автономных организаций в сумме 19199,4 тыс.рублей.

Фактический размер дефицита не превысил  предельное значение, которое установлено статьей 92.1 Бюджетного  кодекса РФ.

  

Председатель КСП                                                                                                Т.Н.Ефимова